Was genau bedeutet Freistellungsauftrag?
Der verfügbare Betrag kann auf mehrere Institute verteilt werden, darf insgesamt aber den persönlichen Sparer-Pauschbetrag nicht überschreiten. Die steuerliche Identifikationsnummer ist Voraussetzung. Verlustverrechnung erfolgt grundsätzlich vor der Nutzung des Freistellungsauftrags.
Konkretes Beispiel
Wer Depots bei zwei Banken führt, kann den verfügbaren Betrag passend zu den erwarteten Kapitalerträgen auf beide Institute aufteilen.
Darauf solltest du achten
- 1Gesamtsumme über alle Institute prüfen
- 2Erwartete Erträge realistisch verteilen
- 3Nach Depotwechsel alte Aufträge anpassen
- 4Jahressteuerbescheinigung kontrollieren
Typischer Denkfehler
Bei mehreren Banken in Summe mehr freizustellen als gesetzlich verfügbar oder einen Depotwechsel ohne Anpassung der Aufträge durchzuführen.
Häufige Fragen
Was ist Freistellungsauftrag?
Mit einem Freistellungsauftrag weist eine steuerpflichtige Person ein Institut an, Kapitalerträge bis zum zugeteilten Teil des Sparer-Pauschbetrags ohne Kapitalertragsteuerabzug auszuzahlen.
Warum ist Freistellungsauftrag wichtig?
Der verfügbare Betrag kann auf mehrere Institute verteilt werden, darf insgesamt aber den persönlichen Sparer-Pauschbetrag nicht überschreiten. Die steuerliche Identifikationsnummer ist Voraussetzung. Verlustverrechnung erfolgt grundsätzlich vor der Nutzung des Freistellungsauftrags.
Was wird bei Freistellungsauftrag häufig falsch verstanden?
Bei mehreren Banken in Summe mehr freizustellen als gesetzlich verfügbar oder einen Depotwechsel ohne Anpassung der Aufträge durchzuführen.